Souscrire une assurance homme-clé est une chose. Déterminer le montant de capital à assurer en est une autre.
Le capital doit être suffisamment important pour aider l’entreprise à faire face aux conséquences financières liées à la disparition ou à l’indisponibilité d’une personne essentielle à son activité.
Mais comment déterminer le bon montant ?
Pourquoi le montant du capital est-il important ?
L’objectif de l’assurance homme-clé est de permettre à l’entreprise de disposer de ressources financières lorsqu’une personne essentielle n’est plus en mesure d’assurer son rôle.
Un capital trop faible risque de ne pas couvrir suffisamment les conséquences financières.
À l’inverse, un capital trop élevé peut entraîner une cotisation inutilement importante.
Il faut donc rechercher un montant cohérent avec le risque réellement supporté par l’entreprise.
Quels éléments prendre en compte ?
Il n’existe pas une formule unique applicable à toutes les entreprises.
Plusieurs éléments peuvent être étudiés.
Le chiffre d’affaires généré
Si la personne clé contribue directement à une part importante du chiffre d’affaires, il peut être pertinent d’évaluer ce que représenterait une interruption de cette activité.
Il peut notamment être nécessaire d’estimer la baisse potentielle de chiffre d’affaires pendant la période de remplacement.
La marge ou les résultats générés
Le chiffre d’affaires ne suffit pas toujours.
Deux personnes peuvent générer le même chiffre d’affaires mais avoir une contribution très différente aux résultats de l’entreprise.
La marge ou la contribution économique de la personne peut donc également être prise en compte.
Le temps nécessaire pour trouver un remplaçant
Plus une personne est difficile à remplacer, plus la période de transition peut être longue.
Il faut alors prendre en compte les conséquences financières potentielles de cette période.
Cela peut notamment concerner :
- le recrutement ;
- la formation ;
- la réorganisation de l’entreprise ;
- la perte temporaire de productivité ;
- la perte éventuelle de clients.
Les contrats et clients concernés
Certaines personnes sont responsables de clients ou de contrats particulièrement importants.
La disparition de cette personne peut alors entraîner un risque de perte de clientèle ou de contrats.
Il est donc utile d’identifier les relations commerciales qui reposent fortement sur cette personne.
Le savoir-faire
Une personne peut être considérée comme « clé » parce qu’elle possède un savoir-faire difficile à remplacer.
Cela peut notamment être le cas d’un technicien, d’un ingénieur, d’un commercial ou d’un dirigeant disposant d’une expertise particulière.
Dans ce cas, le coût et le délai nécessaires pour transmettre ou remplacer ce savoir-faire doivent être pris en compte.
Existe-t-il une formule pour calculer le capital ?
Il n’existe pas de formule universelle.
Certaines méthodes peuvent partir du chiffre d’affaires ou des résultats générés par la personne, mais ces approches doivent être adaptées à la situation réelle de l’entreprise.
Une entreprise doit notamment se demander :
Combien pourrait me coûter la disparition de cette personne pendant les premiers mois ou les premières années ?
Il faut ensuite prendre en compte les différents coûts susceptibles d’apparaître.
Exemple simple
Prenons une entreprise dont le dirigeant réalise une part importante de l’activité commerciale.
Son absence pourrait entraîner :
- 100 000 € de baisse potentielle d’activité ;
- 20 000 € de frais de recrutement ;
- 15 000 € de formation et d’accompagnement ;
- 15 000 € de frais supplémentaires liés à la réorganisation.
L’entreprise pourrait alors estimer que son besoin de protection se situe autour de 150 000 €.
Cet exemple est uniquement illustratif.
Le montant réellement adapté dépend de la situation de chaque entreprise et des conditions du contrat.
Peut-on assurer plusieurs personnes clés ?
Oui.
Une entreprise peut avoir plusieurs personnes essentielles à son fonctionnement.
Il peut par exemple s’agir du dirigeant, d’un associé et d’un collaborateur possédant une expertise particulière.
Dans ce cas, plusieurs personnes peuvent être assurées, selon les possibilités proposées par l’assureur.
Il est alors important d’évaluer séparément le risque représenté par chacune d’elles.
Le capital doit-il être réévalué ?
La situation d’une entreprise peut évoluer.
Le chiffre d’affaires peut augmenter, de nouveaux clients peuvent être acquis et certaines personnes peuvent devenir plus importantes dans le fonctionnement de l’entreprise.
À l’inverse, une personne peut devenir moins essentielle ou être remplacée.
Il peut donc être pertinent de revoir régulièrement le niveau de protection.
Quel est le rapport entre le capital et le prix de l’assurance ?
Plus le capital assuré est important, plus la cotisation peut être élevée.
C’est pourquoi il est inutile de choisir un montant très important sans avoir évalué précisément le risque pour l’entreprise.
L’objectif est de trouver un équilibre entre :
niveau de protection + coût de l’assurance + risque réellement supporté par l’entreprise.
Pour en savoir plus sur le prix, consultez notre article : Combien coûte une assurance homme-clé ?
Faut-il faire le calcul seul ?
Pas nécessairement.
Déterminer le montant du capital peut nécessiter de prendre en compte plusieurs éléments financiers et opérationnels.
Un échange avec votre courtier, votre expert-comptable ou vos autres conseils professionnels peut permettre d’avoir une vision plus précise du risque.
L’objectif est de ne pas choisir un montant uniquement en fonction du prix de la cotisation.
PwmAgence peut vous accompagner
Chez PwmAgence, nous pouvons vous aider à réfléchir au niveau de protection adapté à votre entreprise.
Nous prenons en compte votre activité, le rôle de la personne à assurer, les conséquences potentielles de son indisponibilité et le niveau de capital recherché.
Nous pouvons ensuite rechercher une solution adaptée à votre situation.
Contactez PwmAgence pour faire le point sur votre situation.
À retenir
Le montant d’une assurance homme-clé doit être cohérent avec les conséquences financières que pourrait avoir la disparition ou l’indisponibilité de la personne assurée.
Il faut notamment prendre en compte :
- le chiffre d’affaires ;
- la contribution aux résultats ;
- les clients et contrats concernés ;
- le coût d’un remplacement ;
- le temps nécessaire pour retrouver ou former un remplaçant ;
- le savoir-faire de la personne.
Il n’existe donc pas de montant standard valable pour toutes les entreprises.
Cet article présente des informations générales. Le montant du capital et les garanties adaptées dépendent de la situation de chaque entreprise et du contrat proposé par l’assureur.
